7月起中國控制資本外流的程度將再度升級，個人每天換匯只要超過人民幣5萬元（原為人民幣20萬元），金融機構都要向央行繳交大額交易報告，這是繼去年底將跨國企業匯出境外資金由5,000萬美元調降為500萬美元後的再一次重拳。
【基金講堂】中國資金控管趨嚴 中概族群面臨7月風暴
會員專區時事
台股衝上萬點後欲振乏力，而7月之後投資人要特別當心中概族群，因為自7月1日起，中國將實施更嚴格的資金控管，可能導致企業獲利難以匯出；另外，各國查稅力度越來越嚴，過去台商習慣設立紙上公司或是透過表外融資的作業方式，都面臨極大考驗。
企業獲利難匯出還不打緊，追稅才是更可怕的噩夢。中國國家稅務總局的金稅工程3期去年10月全面實施之後，今年已經開始和各銀行、工商部門及海關等單位進行數據串聯比對，企業的資金流、票據流、進項發票、銷項發票等都無所遁形。
許多過去買發票作帳的企業紛紛傳出被追稅，同時必須支付補稅款0.5到5倍的罰款，及每天萬分之5的滯納金，回溯3年，許多台商都在補稅黑名單內。
境外公司 將列查稅重點
事實上，中國一直以來都存在企業大量購買增值稅專用發票、抵扣銷項稅額的現象，許多中小型貿易公司開具發票占比高，但進銷項目卻不相符，也有很多製造業進銷結構異常、購料嚴重偏離本業，這些企業一定會成為重點查緝對象。
另外還有許多台商採取設立境外公司的方式來規避中國的資金管制，境外控股公司根本沒有實質生產力，成立目地是透過關聯交易移轉定價，然後把利潤保留在境外，這也是中國金稅3期的查緝重點。
數據串流還可以戳破台商盛行的表外融資生態圈。過去許多企業都會透過會計師事務所調度資金去美化資產負債表，時間往往只需要幾天或是1個月，但支付的利息往往是年息30％以上，未來這種短期間戶口大量資金進出的情況都將被攤在陽光下。
過往中國為了吸引台商，祭出很多優惠政策，對於一些節稅手段也多採取睜一隻眼閉一隻眼的態度，現在調控，勢必讓許多企業獲利大幅縮水，甚至面臨高額的提列（追稅），這些風暴，在7月後將持續擴大，建議對中概股儘量撤退觀望。
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