6月10日，王道銀行公布前5月稅前盈餘15.14億元，看來就要朝獲利年增5成的目標邁進，沒想到才過2天，王道銀行就傳出大客戶之一的潤寅實業，發生人去樓空、惡意詐貸的案件。
負責人失聯 追討無門
「上個禮拜一場金融業活動中，坐在我旁邊的銀行高層都在問我，有沒有踩到潤寅應收帳款承購的地雷？」一位金控負責人對本刊記者透露。原來，6月中，成立已滿38年的老牌塑料貿易商－潤寅實業，竟爆發大規模詐貸案，總計詐貸66億元，王道銀行就是其中一家。
根據統計，潤寅在王道借款多達14億元，6月中旬潤寅負責人楊文虎忽然搞出失聯戲碼，「也都連絡不上公司的人！」遭欠款的銀行追討無門，本刊上週四（6月27日）實地走訪潤寅位於台北市信義區的總部，只見登記地址大門深鎖，公司招牌也全部拆掉，記者向大樓管理員詢問，方知潤寅早在2、3週前就已經退租，負責人也人間蒸發。
「這是大案子，最近銀行業都在討論這件事。因為潤寅用虛假的應收帳款向多家銀行詐貸66億元，受傷的除了王道以外，還包括台灣企銀以及兆豐銀行等13家，等於本土銀行約3成踩中地雷，其中，8大公股行庫當中多數中招，台企銀的呆帳更多達12億元，損失慘重。」知情人士對本刊透露。
為何會那麼多銀行業者中招？「他們（潤寅）是在去年第4季用虛假的應收帳款貸到很多錢，所以這個案子有很多銀行沒有擔保品，加上出貨到伊朗，結果最近伊朗遭美國制裁，導致錢收不到。」一位不願具名的銀行董事長說，「由於潤寅用假應收帳款詐貸，檢調近日已展開調查。」
知情人士透露：「美國總統川普去年10月17日宣布制裁伊朗，潤寅的周轉出現問題，也找立委陳情，希望政府出手幫忙，但那個時候誰敢幫？兆豐原本是潤寅最大的往來銀行，得知美國政策後，就不敢再借錢給潤寅，但有些銀行後來還是借不少錢給潤寅。」
數據不合理 內控疏失
根據經濟部商業司的資料顯示，潤寅實業資本額僅有3.29億元，「這麼小的公司做多少生意要有66億元的應收帳款？用常識判斷不合理，恐怕有內部人故意裝傻被騙！」一名大型銀行負責人不客氣地說。「銀行有這麼容易騙嗎？潤寅既沒有上市上櫃，知名度也很低，真不敢相信他們可以向銀行騙到66億元！為什麼一般民眾都騙不到錢？銀行被騙這麼多錢，一定有內控疏失。」
「潤寅和3年前爆發的鼎興牙材詐貸案很像，前者是用假交易的應收帳款向13家銀行貸款66億元，後者則是用偽造的契約向14家銀行和租賃公司申請貸款37億元。」金融業高層透露，「王道銀行2個詐貸案都中獎了。」
2016年，鼎興牙材利用多家紙上公司與十多家診所之間有採購交易契約，並附上假發票、診所或醫師開立的支票，向銀行貸款，共有14家銀行和租賃公司放款給鼎興，遭詐貸金額高達37億元。「這次潤寅也是和公股行庫往來都超過10年，去年第4季向銀行增貸，才會拿得到那麼多錢。」知情人士說。
老客戶借款 失去戒心
本刊調查，這次爆發詐貸案的潤寅實業，早在1982年就已經成立，該公司主要從事化纖原料（聚酯粒）、橡膠、輪胎製品以及紡織原料（尼龍細紗）等產品的進出口貿易，算是老牌的塑料貿易商。
從該公司官網資料發現，潤寅實業在中國上海、伊朗（德黑蘭）、印度（新德里）、象牙海岸以及馬來西亞等地都設有分公司，往來客戶包括台塑集團、新光集團、正新、普利司通以及米其林輪胎等國內外知名企業，年營收達3億美元（約新台幣90億元）。
「這種老公司大多與老銀行往來，新銀行不容易切入，所以8大行庫就有多數中獎。」銀行主管說，今年4月時，潤寅資本額才從2.8億元提高為3.29億元，想不到資本額提高才2個月，潤寅就出事了。
「往來久的客戶，更會讓銀行失去戒心！」一家受害的銀行主管表示：「潤寅過去還款正常，忽然間卻全部的人都找不到，大家才發現應收帳款是假交易，這根本就是詐貸。」
長時間往來 還款正常
本刊求證遭潤寅詐貸一事，台企銀總經理施建安坦承：「台企銀和潤寅從2002年就開始往來，2006年以後借貸金額逐漸擴大，但目前潤寅的應收帳款當中，很大的比重沒有擔保品，潤寅會倒帳，也可能與美國對伊朗的制裁有關。」至於潤寅究竟是刻意詐貸後人間蒸發，還是因為伊朗被美國制裁後，錢卡在外面不得已才引爆地雷，施建安則以進入司法程序為由，不願說明。
而王道銀行則回應，潤寅是透過集團旗下的易京揚實業以應收帳款貸款14億元，王道銀行和潤寅的往來也已經有5、6年，過去還款繳息紀錄都很正常，所以才會借給他們這麼多錢，想不到6月的時候竟然連繫不上對方，又聽到不對勁的風聲，才到檢調機關報案。但王道銀行強調：「貸款給潤寅半數以上有擔保品，損失不到一半，所以對財務和業務影響不大。」
短短2年內，潤寅和鼎興牙材二大弊案就向銀行詐走百億元資金，一位金融業高層就無奈表示：「銀行業只有表面光鮮亮麗，我們是賺賣白菜的錢，操著賣白粉（毒品）的心！」顯然，銀行業家數太多、投資標的又少，造成過度競爭問題依然相當嚴重，才會讓銀行業者冒著高風險賺錢，看來金管會在強化監督之餘，還是應該想辦法推動整併，才能治本。
應收帳款承購小辭典
所謂應收帳款承購服務，指的是企業與買方交易時，將出貨所收到之應收帳款債權轉讓給銀行，在沒有貿易糾紛的前提下，透過銀行的應收帳款承購服務，可以把買方的信用風險轉嫁給銀行，減少逾期帳款損失，提高公司資金周轉能力。
企業只要提供發票與折讓單並轉讓債權給銀行，銀行最高會提供8成發票淨額的資金，不過，由於一般公司不太喜歡接受銀行詢問與調查，銀行很難判定應收帳款真實性，因此應收帳款承購服務的風險不低，相對來說，銀行也透過收取企業申請費、管理費、處理費、預支資金利息等來賺取獲利。
